Chcesz lepiej zarządzać wydatkami w swojej firmie w branży TSL? Koniecznie sprawdź możliwości, jakie daje zwrot podatku VAT! W ten sposób będziesz mógł zoptymalizować koszty w swoim przedsiębiorstwie, a także odzyskać część środków i przeznaczyć je na własne cele. W przebrnięciu przez meandry biurokracji oraz regulacje podatkowe pomogą Ci wyspecjalizowane podmioty, świadczące tego typu usługi zawodowo. Na ich czele od lat znajduje się Vialtis – sprawdzony partner firm działających w branży transportu i spedycji.
Jakie warunki trzeba spełnić, aby odliczać VAT za paliwo i inne wydatki?
Odliczenie podatku VAT od paliwa i innych wydatków związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej jest istotnym elementem optymalizacji kosztów dla firm transportowych i spedycyjnych. Warunki odliczenia są szczegółowo określone w polskim prawodawstwie i zależą od rodzaju pojazdu, sposobu jego użytkowania i posiadanej dokumentacji.
Aby móc odliczyć VAT od paliwa i innych wydatków, firma TSL musi spełnić szereg ogólnych warunków:
- Posiadanie faktury VAT
Podstawowym warunkiem odliczenia jest posiadanie faktury VAT dokumentującej zakup paliwa lub innych towarów i usług. Dokument musi zawierać wszystkie niezbędne dane, takie jak nazwa i adres sprzedawcy i nabywcy, datę sprzedaży, kwotę netto i brutto, a także stawkę i kwotę podatku VAT.
- Związek z działalnością gospodarczą
Wydatki, od których odliczany jest VAT, muszą być bezpośrednio związane z prowadzoną działalnością gospodarczą. Oznacza to, że muszą być one niezbędne do jej prowadzenia i generowania przychodów.
- Dokumentacja
Firma TSL musi prowadzić odpowiednią dokumentację, która potwierdza poniesione wydatki i ich związek z działalnością gospodarczą. Dokumentacja ta może obejmować m.in. faktury VAT, rachunki, karty przebiegu pojazdu, dzienniki podróży itp.
Odliczanie VAT od paliwa w firmach TSL jest możliwe tylko w określonych sytuacjach:
- Samochody ciężarowe i autobusy
VAT można odliczyć w 100% od paliwa zakupionego do samochodów ciężarowych o dopuszczalnej masie całkowitej powyżej 3,5 tony oraz autobusów.
- Samochody osobowe
W przypadku samochodów osobowych VAT można odliczyć jedynie w 50%. Istnieje jednak możliwość pełnego odliczenia, jeśli samochód jest wykorzystywany wyłącznie do działalności gospodarczej i spełnia określone warunki, takie jak posiadanie stałych tras przewozowych lub tachografu.
Należy pamiętać, że odliczeniu podlega jedynie VAT naliczony na fakturze, a nie kwota brutto.
Oprócz paliwa firmy TSL mogą odliczać VAT również od innych wydatków związanych z prowadzeniem działalności, takich jak:
- opłaty za autostrady i drogi płatne;
- koszty napraw i konserwacji pojazdów;
- ubezpieczenia komunikacyjne;
- opłaty za leasing pojazdów.
Ważne jest, aby udokumentować wszystkie te wydatki fakturami VAT lub innymi równoważnymi dokumentami.
O zwrot VAT z tytułu odliczenia mogą ubiegać się wszystkie firmy działające w branży spedycyjno-transportowej zarejestrowane w Polsce i prowadzące działalność gospodarczą w zakresie przewozu osób lub towarów. Zwrot następuje na podstawie złożonej deklaracji VAT-7.
Ze względu na złożoność przepisów dotyczących odliczania VAT, firmy TSL powinny rozważyć skorzystanie z pomocy księgowego lub doradcy podatkowego. Specjaliści ci pomogą w prawidłowym rozliczeniu VAT i uniknięciu błędów, które mogą skutkować kontrolą skarbową i sankcjami.
Wydatki na paliwo w firmie a odliczanie VAT
Odliczanie podatku VAT od paliwa stanowi dla firm transportowych i spedycyjnych istotny mechanizm zmniejszania kosztów działalności. Dobrze działający, może przełożyć się na wyższą rentowność przedsiębiorstwa.
Koszty paliwa stanowią jeden z głównych elementów wydatków eksploatacyjnych firm TSL. Na ich wysokość wpływa wiele czynników, takich jak:
- rodzaj pojazdu – samochody ciężarowe zużywają znacznie więcej paliwa niż samochody osobowe, co generuje wyższe wydatki;
- rodzaj przewozów – dalekobieżne przewozy międzynarodowe wiążą się z większym spalaniem paliwa niż transport lokalny;
- ceny paliwa – podlegają one ciągłym wahaniom, co wpływa na wysokość wydatków firm TSL.
W Polsce średnie miesięczne koszty paliwa dla samochodu ciężarowego o dopuszczalnej masie całkowitej powyżej 3,5 tony wynoszą ok. 10 000 zł. Oznacza to, że rocznie firma TSL może wydać na paliwo nawet 120 000 zł.
W 2024 roku, ze względu na wysokie ceny paliw, odliczanie VAT jest dla firm TSL szczególnie opłacalne. Może ono przynieść znaczne oszczędności, które można przeznaczyć na inne cele, takie jak inwestycje w nowe technologie, rozwój firmy czy wzmocnienie płynności finansowej.
Jakie wnioski trzeba wypełnić i do kiedy wysłać?
Aby uzyskać zwrot VAT za paliwo, firmy TSL muszą spełnić szereg warunków i złożyć odpowiednie wnioski w wyznaczonym terminie. Przede wszystkim mogą się o niego ubiegać przedsiębiorstwa zarejestrowane w Polsce i prowadzące działalność gospodarczą w zakresie przewozu osób lub towarów.
Cała procedura odbywa się poprzez deklarację VAT-7. Jest to podstawowy dokument, w którym przedsiębiorstwo wykazuje kwoty podatku naliczonego i naliczonego, a także kwotę podatku do zapłaty lub zwrotu.
Deklarację VAT-7 należy złożyć elektronicznie za pomocą systemu e-Deklaracje wraz z załącznikami lub bezpośrednio w urzędzie skarbowym właściwym dla siedziby konkretnej firmy.
Termin składania deklaracji zależy od okresu rozliczeniowego:
- miesięczny – do 25. dnia miesiąca następującego po okresie rozliczeniowym;
- kwartalny – do 25. dnia miesiąca następującego po kwartale rozliczeniowym.
W zbieraniu dokumentów, formułowaniu wniosków oraz załatwianiu spraw pomóc mogą specjaliści od prawa podatkowego, radcy prawni, prawnicy oraz profesjonalne firmy. Jedną z najlepszych z nich w kraju jest
VIALTIS. Marka od 1982 roku utrzymujemy długofalowe relacje biznesowe z małymi i dużymi przewoźnikami dzięki profesjonalizmowi, doświadczeniu i umiejętności oferowania klientom rozwiązań sprzyjających oszczędnościom.
VIALTIS pomaga firmom z branży TSL w zwrotach podatku VAT, akcyzy czy uiszczaniu opłat drogowych. Podejmując z nami współpracę możesz liczyć na:
- zwrot ponad 99.9% kwoty podatku VAT;
- finansowanie VAT w przypadku wszystkich zatwierdzonych przez siebie faktur za paliwo diesel;
- współpracę tylko z jednym agentem do obsługi zwrotu VAT na terenie całej Europy.
Sprawdź opinie na nasz temat i zapoznaj się z recenzjami zadowolonych klientów!